AEO企业关务风险管理及内审机制建立
培训时间：2024-10-22 - 2024-10-22
开课城市： 苏州 课时：1天
原价：
课程背景：
2021年11月1日，《中华人民共和国海关注册登记和备案企业信用管理办法》开始正式实施，宣告海关企业资信管理进入新纪元；至2021年，已有越来越多的企业通过海关AEO的高级认证或重新认证，获得了海关AEO高级认证证书。与此同时，新规规定海关对AEO高级认证企业会每5年重新认证一次，并一贯坚持宁缺毋滥的评审原则；企业”捍卫“AEO高级认证资质的职责任重道远，日常进出口经营保证不出错的任务异常艰巨。
企业如何操作才能合乎海关的监管要求，如何自我预防、审核而不至于触犯法律规定而被动接受处罚？特别是对于那些已经申请成功的AEO高级认证企业，如何操作才能将进出口的海关事务风险降到最低？怎样处理才能使企业由于“疏忽”或是“不小心”犯下错误而产生的“连带效应”降到最小？如何让企业日常进出口业务以及各部门间的配合真正符合海关AEO高级认证的相关要求！企业关务风险的防范和内审机制的建立以及问题的有效解决，就显得尤为重要。
本次培训就将针对以上背景，以海关AEO高级认证要求为基础，借鉴相关行业典型案例，对企业经营活动中的关务风险进行有效排查，夯实企业贸易合规内审机制，提出切实可行的预防、内审、控制之解决方案。
课程收益：
⒈ 在关检深度融合、海关全面深化业务改革的大背景下，对海关的组织架构及其监管重点做一定的了解，学会遇到问题如何与相关部门人员进行积极和有效的沟通方法；
⒉ 根据最新海关AEO高级认证标准操作规范，对照“内部控制标准”、“财务状况标准”、“守法规范标准”、“贸易安全标准”等的核心要素要求，排查企业进出口操作容易出现问题的相关领域，积极预防、扫除相应关务风险；
⒊ 结合企业进出口业务的实际运营情况及部门间协作配合程度，探讨企业进出口及其全过程的关务风险合规、内部审核体制建立的可行性及相应实施方案。
课程大纲：
第一部分、进出口通关业务改革与企业适应
1. 全国通关一体化政策落实与相关完善
2. 国家深化机构改革关检业务优化融合
3. 关检合并框架下的进出口操作注意点
4. 新形势海关监管方式改变与企业之适应
5. 海关企业信用管理调整与AEO认证实施
6. 海关总署第251号令相关政策解答与应对
7. 海关其他业务改革与企业的选择与适应
8. 国家优化营商环境与企业守法规范协调
第二部分、海关AEO认证企业标准审核与自我评估
1. 货代或报关行是否可全权委托，值得企业信赖
2. 错误申报与申报不实的区别，是否承担法律责任
3. 新《信用办法》重要变动与认证标准的差异变化
4. AEO认证内部控制标准解析与企业自我符合评估
5. AEO认证财务状况标准解析与企业自我符合评估
6. AEO认证守法规范标准解析与企业自我符合评估
7. AEO认证贸易安全标准解析与企业自我符合评估
8. 海关AEO认证各项指标符合与企业实务操作完善
9. 贸易方式的多样化，与之对应申报又该如何操作
10. 进出口、生产、财务、仓库等作业规范与海关要求
第三部分、企业关务风险研判与内部审计控制
1. 一般贸易进出口活动内审（税号、价格、原产地）
2. 海关对申报税号提出质疑，情况说明该如何写
3. 跨国关联交易，价格信息确认、特许权使用费申报
4. 特种税率适用原产地证的提供，反倾销产地证核查
5. 加工贸易进出口活动及业务风险内部核查与内审
6. 减免税货物、其他贸易方式货物进出口活动内审
7. 进出口经营业务关务风险转移路径与选择、评估
8. 进出口活动内部审核发现问题的评估与处置方式
第四部、企业海关事务合规与内部审核机制建立
1. 2021年海关稽查的重点，企业被稽查诱因，如何不中招
2. 海关是如何筛选、确定其稽查目标的，具体操作流程如何
3. 如何应对海关对企业税号、价格/特许权使用费的专项稽查
4. 海关对加工贸易/减免税设备核查的重点，企业该如何应对
5. 海关稽查部门/其他部门在何种情况下会将案件移交缉私
6. 企业经营活动中海关事务日常性风险的识别、评估与监控
7. 进出口业务定期和专项的贸易及海关事务风险的合规内审
8. 企业进出口海关事务内审项目实施与报告撰写及不足改进
9. 企业相关部门海关事务风险意识的培养及内审机制的建立
10. 企业各部门如何通力协作，确保公司贸易活动的顺利开展
